Современная система кредитования является совокупностью
разных кредитно-финансовых институтов, которые действуют на рынке ссудных
капиталов и мобилизуют денежный капитал.
Система кредитования включает два
ключевых понятия:
- Совокупность платежных и кредитно-расчетных отношений,
базирующихся на определенных, конкретных методах и формах кредитования;
- Совокупность кредитно-финансовых институтов, которые
функционируют (банков, страховых компаний и др.).
Первое понятие напрямую связано с процессом движения
ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе значит, что кредитная
система с помощью своих многочисленных институтов аккумулирует свободные
финансовые средства и сосредоточивает их в руках предприятий, населения, правительства.
Кредитная система осуществляет свое функционирование через
кредитный механизм, который является:
- Системой связей по мобилизации и аккумуляции финансового
капитала между разными секторами экономики и кредитными институтами;
- Отношениями, которые связанные с перераспределением
финансового капитала между кредитными институтами в рамках функционирующего
рынка капитала;
- Отношениями между иностранными клиентами и кредитными
институтами.
Кредитный механизм также содержит все аспекты аккумуляционной
ссудной, учредительской, инвестиционной, перераспределительной, посреднической
деятельности кредитной системы в облике входящих в ее состав институтов.
Через систему кредитования осуществляется реализация
сущности и функции кредита.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала, т. е.
финансового капитала, который дается в ссуду на условиях платности и
возвратности. Кредит – это отношения, на которых основана вся система
кредитования.
Он выполняет следующие функции:
- Аккумулирует и мобилизует денежный капитал;
- Перераспределяет денежный капитал;
- Замещает наличные деньги кредитными операциями;
- Ээкономит издержки;
- Ускоряет концентрацию и централизацию капитала;
- Осуществляет регулирование экономики.
В экономике реализуются две главных формы кредита:
банковский и коммерческий. Банковский кредит – данный вид кредита предоставляют
банки и другие кредитно-финансовые институты населению, юридическим лицам,
государству, иностранным клиентам. Коммерческий кредит – вид кредита, который
предоставляет одно функционирующее предприятием другому в виде реализации
товаров с отсрочкой платежа.
На сегодняшний день в странах с развитой рыночной экономикой
существуют следующие формы банковского кредита, которые входят в состав системы
кредитования:
- Потребительский кредит – предоставляют торговые компании,
банки и специализированные кредитно-финансовые институты для приобретения
населением услуг и товаров с рассрочкой платежа;
- Ипотечный кредит предоставляется под залог земли на
покупку или строительство жилья;
- Международный кредит – это движение ссудного капитала в
сфере международных отношений;
- Лизинговый кредит — это отношения, которые наличествуют
между юридическими лицами по поводу передачи в аренду техники, финансирования
покупки движимого и недвижимого имущества на указанный срок;
- Государственный кредит — кредитные отношения, в которых
заемщиком выступает государство, а кредиторами — физические и юридические лица.