Понятие факторинга

Понятие факторинга

Договор об осуществлении финансирования под уступку денежной заявки – новый для нашего правопорядка. Его основу составляют хорошо известные в практике раскрученного рыночного оборота взаимоотношения факторинга. Юридическая сущность данного вида отношений – уступка денежного требования, которая известная в сфере обязательственного права в качестве цессии.

Но в то же время отношения факторинга обладают более сложным характером, в сравнении с обычной цессией, они сочетаются не только с отношениями займа, но и с предоставлением других видов финансовых услуг. Именно по этой причине договор факторинга не стоит рассматривать как разновидность цессии.

В данной ситуации речь идет об отношениях предпринимателей, один из участников которых, приобретая финансовое требование к другому (к примеру, после отгрузки ему товара или оказания какой-то услуги), не ожидая его исполнения, уступает это требование банку или другой коммерческой организации (фактору – финансовому агенту) в обмен на получение необходимой суммы денежных средств.

Конечно же, фактор оплачивает это требование кредитору не полностью (принимая во внимание риск его возможного не возврата должником) или же выдает кредит, рассматривая его как способ частичного или полного обеспечения его возврата. Здесь обязательно учитывается и нужное вознаграждение фактору.

В практике принято выделять "нераскрытый факторинг", в этой ситуации должник не ведает об осуществившейся уступке требования, поэтому переводит деньги своему контрагенту (а последний, выступая как доверительный собственник фактора, отдает ему полученную сумму денег). В связи с тем, что фактор в данной ситуации не вправе взыскивать задолженность с должника своего клиента, уступка требования здесь не осуществляется.

Вслучае наличия у клиента постоянной потребности в кредите банк, который его обслуживает, может по договору брать на себя обязанности по предоставлению клиенту кредитов под уступку денежных требований к его клиентам-должникам и предоставлять ему одновременно связанные с этим разные финансовые услуги, в первую очередь по ведению бухучета и выставлению счетов по поступающим денежным требованиям. Этот фактор во многих ситуациях, по сути дела, "приобретает дебиторскую задолженность" клиента или же его денежные требования к контрагентам, поэтому его интересует контроль операций своего клиента.

Кроме этого, услуги факторинга могут содержать процесс изучения финансового состояния и коммерческой деятельности должников клиента, страхование рисков неплатежеспособности, консультационные и другие виды услуг. Предоставление разных видов финансовых услуг в экономическом смысле является основной, самой характерной стороной факторинга. 

Похожие материалы


Факторинг и форфейтинг
Факторинг и форфейтинг

Суть факторинга заключается в том, что фактор соглашается избавить экспортера от финансового груза экспортной сделки, точнее от взимания выручки с зарубежных покупателей, для того чтобы он мог сосредоточить внимание на своей осно...

Факторинговые операции
Факторинговые операции

Выделяют несколько главных видов факторинговых операций. Их классификация осуществляется на основании разных признаков. Все факторинговые операции разделяют на внутренние и международные. Внутренний факторинг – это тогда, ко...

Факторинг дебиторской задолженности
Факторинг дебиторской задолженности

Факторинг является разновидностью торгово-комиссионных операций, объединившейся с кредитованием оборотного капитала клиента. Основа факторинга состоит из покупки факторинговой компанией на определенных условиях счетов-фактур клиента...

Расчёт кредита
Cумма
Срок
Процентная ставка:
% годовых
Схема расчёта


Copyright © 2010-2015 pocreditu.ru
Редакция: red[email protected]
О проекте / Обратная связь
Редакция не несет ответственности за мнения и информацию, размещенные в комментариях к материалам. При использовании материалов гиперссылка на pocreditu.ru обязательна.