Само слово депозит обозначает переданные на хранение
денежные средства, которые подлежат возврату при определенных условиях и в
определенный срок. Депозитные вклады разделяются в зависимости от срока на две
категории: первая, из которых включает в себя вклады до востребования, а вторая
срочные вклады.
Средства, которые вкладчик может забрать из банка в любой
момент – переведя их организации или другому лицу или превратив в наличные
через банкомат или кассу – называются депозитом до востребования. Срочные же
депозитные вклады получить обратно можно только по окончании определенного
срока. Вклады этой категории трех разновидностей: краткосрочные – на срок от 1
до 3 месяцев, среднесрочные – на срок от 3 до 9 месяцев и долгосрочные – на
больший срок.
Денежные средства в банке превращаются в кредиты и выдаются
другим клиентам, а банк выплачивает вознаграждение вкладчикам в виде процентов.
Таким образом, депозитные вклады приносят доход своему владельцу. Начисление
процентов происходит по-разному: с определенным периодом и в конце срока, с
капитализацией и без.
Начисляемые проценты в конце срока депозита, прибавляются
просто к сумме вклада перед возвратом вкладчику. Аналогичным образом также
начисляются проценты на средства, которые находится на текущем счете. Раз в
день или раз в месяц информационная система банка в одно и то же время
проверяет остаток средств на счете, начисляет на них процент, согласно
процентной ставки, действующей для текущих счетов (она существенно ниже от
ставки по срочным банковским депозитам).
Как правило, раз в месяц на счете появляется
общая сумма начисленных процентов. Проценты по срочному депозитному вкладу
могут также перечисляться на текущий счет раз в месяц, квартал или год. Сумма
вклада при этом не меняется, но от него идет регулярный доход.
Так начисляются проценты без капитализации. При начислении
процентов с капитализацией процентов происходит ежемесячное, ежеквартальное и
ежегодное прибавление сумм начисляемых процентов к сумме вклада, а в следующем
периоде проценты уже начисляются на эту общую сумму. Также существуют
депозитные вклады, при которых можно докладывать средства во вклад. Сумма
процентов в этом случае будет увеличиваться пропорционально.
Необходимо также помнить при размещении депозитных вкладов следующий
важный момент. В Российской Федерации максимальная процентная ставка в рублях
по депозитам должна быть меньше установленной Центральным Банком ставки
рефинансирования, размер которой всегда можно узнать из специальных документов
на сайте ЦБ.
