Кредитная политика коммерческого банка представляет собой внутренний документ банка, который определяет основные требования и подходы к кредитованию с учетом текущей сложившейся экономической ситуации. Кредитная политика это выражение философии, общего подхода и концепции кредитной деятельности банка, она определяет стратегические основы кредитной деятельности.
Политика коммерческого банка не отвечает на вопрос «как?», этот вопрос решается при помощи регламентов и инструкций по кредитованию. Кредитная политика в работе кредитной службы банка является общим руководством к действию.
В качестве одной из основных целей кредитной политики банка выступает размещение пассивов (в т. ч. привлеченных депозитов и вкладов) банка в высокодоходные продукты кредитования, при одновременном сохранении определенного качественного уровня кредитного портфеля банка. На его качество оказывает влияние уровень текущей просроченной и проблемной ссудной задолженности.
Не погашенная в срок задолженность и не исполненные обязательства заемщика по кредиту считается непогашенной. Проблемная задолженность, это задолженность с косвенными или прямыми признаками фактического наличия или возможного возникновения проблем в своевременном исполнении обязательств заемщика и обслуживании кредита.
Чем ниже доля просроченной и проблемной задолженности в кредитном банковском портфеле, тем выше, соответственно, качество кредитного портфеля. Качественное кредитование – это обеспеченный кредит, который будет в установленный срок погашен без возникновения затруднений и проблем у заемщика. Банк должен соблюдать разумный баланс между риском и доходностью. Посредством соблюдения и разработки кредитной политики, банк стремится свести к минимуму риски, при этом получая максимально допустимую доходность операций.
Кредитная политика коммерческого банка принимается на уровне высшего руководства банка (совет директоров, правление банка), посредством этого документа делегируются полномочия исполнителям – работникам кредитных подразделений. В кредитной политике банка, соответственно, разграничен уровень полномочий, уровень принятия решений на проведение определенных операций, действий. В кредитной политике банка одна из главных задач заключается в разработке единого подхода к операциям кредитования и, особенно при наличии у кредитной организации филиальной сети.
Кредитная политика, таким образом, устанавливает подходы и общие принципы кредитования клиентов коммерческого банка, определяет типы предоставляемых ссуд (кредитов), полномочия разных уровней банка по принятию решений по этим вопросам, а также некоторые операционные моменты кредитных процедур.
Как правило, кредитная политика коммерческого банка содержит обязательные требования к заемщикам банка. Эти требования предъявляются сразу на этапе процесса рассмотрения заявления на получение долгосрочного или краткосрочного кредита (банковской гарантии, вопросов о пролонгации кредита).
К примеру, требования могут включать в себя допустимую степень минимальной финансовой устойчивости потенциальных заемщиков (требования к степени кредитоспособности), достаточного наличия собственного капитала заемщика, ограничений максимальной доли кредитования в выручке и активах заемщика, и так далее. Также могут обозначаться предпочтения по виду деятельности потенциальных заемщиков банка.
В политике также содержатся требования к предмету и структуре залога, к примеру, оговариваются допустимые случаи, когда возможно принятие менее ликвидного залогового имущества (к примеру, товаров в обороте), а также прописана обязательная доля в общей структуре обеспечения высоколиквидного залога.
